在當下社會，接觸到崗位職責的地方越來越多，一份完整的崗位職責應該包括部門名稱、直接上級、下屬部門、管理權限、管理職能、主要職責等。想必許多人都在為如何制定崗位職責而煩惱吧，以下是小編為大家收集的成本會計的崗位職責，僅供參考，歡迎大家閱讀。

成本會計的崗位職責【篇1】

1、審批財務收支，審閱財務專題報告和會計報表，對重大的財務收支計劃、經濟合同進行會簽；

2、編制預算和執行預算，參與擬訂資金籌措和使用方案，確保資金的有效使用；

3、審查公司對外提供的會計資料；

4、制訂公司內部財務、會計制度和工作程序，經批準后組織實施并監督執行；

5、組織編制與實現公司的財務收支計劃、成本費用計劃。

6、具有財務分析的能力，創新思維，提供業務及管理層應收賬款相關的情況匯報和建議

7、具備業務風險意識，具備客戶回款管理經驗，善于運用催收機制和系統智能化工具，提高回款率。

成本會計的崗位職責【篇2】

1、負責飲食成本的核算，認真進行成本、開支的事前審核。嚴格控制成本，促進增產節約、增收節支，提高酒店的經濟效益。

2、負責對飲食成本進行監督，對飲食部的經營和賬目往來進行監督和管理。

3、督導成本控制及清點存貨，審查食品原材料的采購。

4、隨時抽査酒店飲食供應情況。

5、根據飲食成本報表預測成本，就食品和飲品的價格銷售潛力編制比較報告，并向飲食總監、財務總監、總經理提供資料。

6、保管好各種憑證、賬簿、報表及有關成本計算資料，防止丟失或損壞，按月裝訂并定期歸檔。

成本會計的崗位職責【篇3】

1. 在財務主管的領導下，按照國家財經法規、企業財會制度、成本管理、核算管理及有關規定，擬訂公司各項成本核算實施細則，報上級批準后執行。

2. 主動會同有關人員對企業項目工程進行成本預算、編制項目工程成本計劃，提供有關成本資料。

3. 公司實行全面成本核算管理和內部銀行等制度，協助有關主管制定總體方案和實施辦法，確定各類成本定額、標準，并協助各部門和下屬部門推廣培訓。

4. 不斷監督、調查各部門執行成本計劃情況，出現問題及時上報。

5. 學習掌握先進的成本管理和成本核算方法及計算機操作，提出降低成本的控制措施和建議。組織項目財務對項目工程成本控制，建立財務成本控制體系，對項目工程的原材料、設備租賃、周轉材料、人工等費用與工程部共商討論以挖掘降低成本的潛力和控制，保證項目工程生產經營目標及利潤目標的實現。

6. 做好相關成本資料的整理、歸檔和數據庫的建立、查詢、更新工作。

7. 根據會計制度規定，設置科目明細賬和使用對應的賬簿，認真、準確地登錄各類明細賬，要求做到賬目清楚、數字正確、登記及時、賬證相符，發現問題及時更正。

8. 及時了解、審核原材料、設備、產品的進場情況，并建立明細賬和明細核算，了解項目工程合同履約情況，催促經辦的材料員及時辦理結算和出入庫材料手續，進行應收應付款項的清算。

9. 依照稅法規定做好印花稅貼花工作及相關的繳納記錄。

10.負責固定資產的會計明細核算工作，建立固定資產輔助明細賬，及時辦理記賬登記手續。

11.負責公司的各項債權、債務的清理結算工作。

12.正確進行會計核算電腦的處理，提高會計核算工作的速度和準確性。

13.協助主辦會計等做好會計原始憑證、賬冊、報表等會計檔案的管理、歸檔工作，對職業范圍內的問題提出工作建議。

14.對原始憑證應分別按會計科目、記賬憑證的順序，分目裝訂成冊，另加封面，詳記起訖日期、會計科目種類、起訖號碼等。記賬憑證應按月編號，并按日裝訂成冊，另加封面，詳記日期、起訖號碼、記賬憑證張數。

15.負責“應交稅金”、“應付工資”、“應付福利費”等科目及賬戶的管理與核算。

16.負責涉稅報表的填制和申報，以及普通發票的領購、保管和發放。

17.負責公司員工工資和獎金核算、管理、計算、編制。

18.完成公司領導交辦的其他工作。

成本會計的崗位職責【篇4】

1、組織主持本科日常全面工作，編制本科年、季、月工作計崐劃。

2、編制公司成本計劃，并進行控制、核算、分析和考核，督崐促本公司有關部門降低消耗、節約費用、提高經濟效益。

3、會同有關部門搞好定額管理。

4、做好會計核算工作，審查會計報表。

5、遵守財經紀律，嚴格執行各項財務制度，嚴格審批手續，崐做好帳務處理和報帳工作。

6、負責財務歷史資料、文件、憑證、報表的整理和立卷歸檔崐工作，并按規定手續報請銷毀。

7、定期主持召開成本分析會。

8、負責對本科人員的管理工作和業績考評工作。

9、負責本科方針目標的展開、檢查、診斷和落實工作。

10、完成領導交辦的其它工作。

成本會計的崗位職責【篇5】

1、了解副食品市場行情和收貨員的收貨質量及價格。

2、負責檢查各部門酒吧、布草、工作器具的明細賬，經常核對數量，正確計算內部調撥。

3、及時反映倉庫物品存量，控制補貨量，協助財務部經理控制儲備資金周轉。

4、定期做好食譜成本估價表，根據銷售價，估算毛利。

5、每月負責盤點食品飲料、客用品、印刷品等，及時調整本月合理消耗，正確計算成本，編制盤點表和轉賬憑證。

6、每季監盤各倉庫的用品用具，確保賬實相符，并協助成本部經理編寫盤點報告。

7、查驗每日倉庫申領單，并按成本項目匯集計算各部門領貨成本，編制轉賬憑證。

8、整理記錄市場采購價格變動情況。

9、配合酒吧核對、編制每天酒水銷售報告表。

10、配合客務部核對每天客房迷你吧銷售報告表。

11、協助餐飲部編制新菜肴的成本和售價。

12、查看入廚單、餐單與收銀報告表，編制餐飲飲食項目銷售記錄。

13、每月編制各部門領用物品報表，收、發、存報表和存貨報表。

14、有條理地做好客賬單及資料存檔工作。

15、服從分配，按時完成指派工作。

成本會計的崗位職責【篇6】

1、項目數據統計，按周統計每個項目的成本和費用，以及項目現場倉庫對接和材料盤點；

2、按照公司對各項費用開支的有關規定，審核各種費用單據，在預算范圍內，嚴格把控費用；

3、根據檔案管理規定及公司相關制度，憑證、賬簿、報表等財務會計、成本檔案的整理及歸檔；

4、負責建立科研項目經費支出財務專賬并進行管理，并對各項目費用進行歸集和分配；

5、協助部門經理提供各申報項目財務經費預算、經濟指標的相關數據；根據公司要求，配合提供各類財務數據及其他任務。

成本會計的崗位職責【篇7】

1、負責金蝶財務軟件系統上線、跟進解決系統上線過程中出現的問題；

2、對各公司記賬憑證進行審核，總賬明細賬核對并按時結賬；

3、每月編制財務分析報表，如BSReview、收入成本表等；

4、年度、月度滾動預算的編制及預實分析、管控；

5、內部控制流程的設計、完善和實施；

6、其他領導臨時安排的工作。

成本會計的崗位職責【篇8】

1、負責嚴格執行總公司制訂的相關制度和財務部制訂的統一的核算方法;

2、負責對所在生產部的成本費用的歸集并按不同管理需求及時編制相應報表;

3、負責所在生產部成本預測的歷史數據的提供和分類;

4、負責所在生產部實際成本與預算成本之間的差異分析并出具分析報告;

5、負責所在生產部成本決策中量本利分析的測算和分析工作;

6、負責所在生產部成本管理規范化、標準化、統一化、程序化等基本要求的有效達成;

7、負責所在生產部統計人員的業務知識的培訓、檢查和提請考核;

8、負責所在生產部標準定額制訂依據中歷史數據的提供和篩選;

成本會計的崗位職責【篇9】

一、崗位職能描述

1、負責公司月度產品成本核算及相關賬務處理；

2、定期檢查公司產品庫存，保證賬實相符；

3、對公司生產成本與制造費用進行分析，提出降低成本費用的制度與措施。

二、崗位職責

（一）審核材料出庫單

1、回收并審核倉儲部當日打印的材料出庫單，登記異常情況。

2、統計材料出庫單回收與審核過程中出現的異常情況；對其中的非賬務處理問題，通過工作快報轉物流中心協查。

（二）審核產成品入庫單

審核倉儲部產成品入庫單錄入情況，登記異常情況表，并及時與倉儲部和調試部溝通解決；月末，向調試部提交當月產成品入庫明細表。

（三）審核銷售憑證

依據賬務核算原則及公司銷售財務管理制度，審核公司銷售憑證。

（四）參與產成品、在產品盤存工作

1、參與物流中心產成品、商品盤點工作，并按相關盤存制度，對賬實差異予以處理。

2、參與制造中心在產品盤點工作，對差異情況進行統計并提出處理方案。

（五）核算月度產品成本

1、按照成本核算辦法歸集和分配相關成本要素，核算當月產成品生產成本。

2、根據銷售出庫單，核算并結轉當月產品銷售成本。

（六）清理物品借支

月末，對各部門及個人的物品借支情況進行清理，并按相關政策提交借物逾期表和處理意見。

（七）提交成本管理報告

提交在產品、產成品賬齡分析表、產成品成本異動分析表等管理報表，并提出完善成本管理、改進生產效率的'建議和措施。

三、崗位標準

1、按時、準確完成月度銷售成本與完工產品成本核算；

2、對原材料出庫單、產成品入庫單等單據審核及時、無誤；

3、準確評審銷售合同（含標書）；

4、及時、準確完成制造中心賬務處理；

四、相關制度

1、《關于物料報損賬務處理的規定》

2、《關于成本核算相關流程的規定》

3、《關于移動電話話費報銷的有關規定》

五、崗位流程與規范

（一）材料出庫單審核流程與操作規范

1、材料出庫單簽收流程與操作規范

（1）在一個工作日內收回倉儲部當日錄入的材料出庫單；對不能收回的單據，要及時查明原因，并將單據號提交部門經理；

（2）回收材料出庫單時，要填寫單據回收簽收表，登記相應的單據號碼。

2、材料出庫單審核流程與操作規范

（1）計劃內領料材料出庫單

A、計劃內外協報損在錄入材料出庫單時，應錄入產品名稱；

B、報損領料的內部領料單上每種物料都要注明對應的產品名稱，物流中心在錄入時也要按對應的產品打單；

C、材料出庫單應發數與實發數不一致的，需退回倉儲部核查處理。

（2）計劃外領料材料出庫單

A、 計劃外領料范疇：生產報損領料、工程變更領料、外協賠償領料、研發領料、個人借物。

B、生產報損領料審核規范

1）依據質檢部報損文件審核報損物料的領用；物料報損率大于質檢部正常范圍的，內部領料單須由制造中心總經理和質檢部經理簽字；對未查出原因或責任人的，應由制造中心總經理簽字并掛其個人借物。物流中心依據經審核的內部領料單打單，出庫類別為生產報損領料，并在出庫單右上角標注內部領料單號碼。

2）個人賠償也計入正常報損，出庫類別為生產報損領料，備注須注明賠償人。

3）填寫內部領料單時，相關部門要注明報損物料所屬的批次，產品編碼和名稱。

4）倉儲部打單時也要錄入報損物料的產品編碼和名稱，一種產品打一張單。

C、外協報損領料審核與賬務處理

1）按外協加工合同約定的報損比率領取的報損物料，視為計劃內領料，記入生產計劃領料。

2）物料已送至外協加工處，因外協單位沒有焊接而報缺料的，出庫類別記個人借物，領料人為該外協單位，并作如下賬務處理：

借：應付賬款——某外協單位 （賠償金額）

貸：原材料

加工的產品檢驗入庫后，應將這部分由外協單位賠償的缺料金額從應支付的加工費中扣除，分錄如下：

ⅰ）支付的同時收回發票，依據請款單各發票作以下分錄：

借：制造費用——外協加工費 （發票金額/1.17）

應交稅金——應交增值稅（進項） （發票金額/1.17__0.17）

制造費用----外協加工 （賠償金額）

貸：銀行存款 （發票金額減賠償金額） 應付賬款——某外協單位 （賠償金額）

ⅱ）發票未收回的情況下，依據請款單先作如下分錄：

借：應付賬款——某外協單位 （請款金額減賠償金額） 制造費用----外協加工 （賠償金額）

貸：銀行存款 （發票金額減賠償金額） 應付賬款——某外協單位

待回發票時，再作以下分錄：

借：制造費用——外協加工費 （發票金額/1.17）

應交稅金——應交增值稅（進項） （發票金額/1.17__0.17）

貸：應付賬款——某外協單位 （發票金額減賠償金額） 審核制造中心交過來的外協加工費請款單時，需查詢該外協單位借物明細，將需賠償的金額從外協加工費用中扣除，按以上規定進行相應賬務處理。

D、換貨（記“個人借物”）領料審核規范

1）生產過程中發現物料有問題、又急需發貨的情況下，需向質檢部申請；質檢部審批后，由質檢填寫領料單，從倉庫借出該物料（記李琦“個人借物”）；采購人員將物料換回后，再辦理入庫手續，由質檢部填制紅字出庫單，財務作沖紅處理。

2）質檢部發現某物料報損率過高，需對該物料進行復檢時，要填制內部領料單從倉庫將該物料領出（記李琦“個人借物”），復檢完畢入庫再作沖賬處理；檢驗出的不合格物料，繼續記李琦“個人借物”，采購員將物料換回來后再辦理入庫手續，質檢部填制紅字出庫單沖賬。

3）對于個人借物，為保證公司財產及時退還，特做出以下規定：個人借物一個月內未交還的，按每日0.05％進行罰款；超過一個月未交還的，按借物的平均銷售價格從借物人工資中扣除。

E、研發領料（記“制造費用1”）審核規范

對于研發領料，相關人員需在內部領料單上注明領料對應的產品或項目，倉儲部也要在原材料出庫單的備注欄注明產品或項目名稱。

3、其他出、入庫單的審核

（1）由調撥單自動生成的其他出、入庫單

產品和材料在各個倉庫進行調整時，倉儲部要制作調撥單。通常情況下，一個調撥單會自動生成一張其他入庫單和其他出庫單。在審核時，一定要注意核實內部領料單的產品名稱和數量等內容。

（2）因庫位調整等原因制作的其他出、入庫單

對于因庫位調整等原因制作的其他出、入庫單，成本會計在審核時一定要注意倉儲部提供的調整依據，認真核對系統中錄入的內容與調整依據是否一致。

（二）成本核算工作流程

每月結賬日，財務中心（成本會計）、制造中心、物流中心（倉儲部）要分別做好以下工作：

（1）每月28號下班時間為當月結賬時點，成本會計要在此時點關閉庫存管理系統（具體方式為在庫存管理系統點擊“業務處理”，然后選擇“期末結賬”）。各相關部門要嚴格遵守此時點，避免因核算時點不一致對產品統計數量造成誤差。

（2）成本會計要參與制造中心每月在產品盤點工作。

（3）成本會計每月29號提交當月投產發料表，提供當月投產產品的批次、產品編碼、產品名稱及投產數量，并提交倉儲部和制造中心審核。

投產發料表的制作方法為（以20__年7月份為例）：在庫存管理系統點擊“限額領料單列表”；在“高級條件選擇”中的“邏輯”項選擇“并且”，在“條件”項選擇“計劃下達時間”，在“關系選擇”項選擇先后選擇“≥”和“≤”，在“條件值”項相應先后選擇“20__-07-01”和“20__-07-31”（在先后錄入“20__-07-01”和“20__-07-31”時，別忘了點擊“加入條件”）；之后，點擊“過濾”，即得到當月的投產發料表。

除投產發料表外，成本會計還須制作當月產成品入庫表，并提交調試部審核。每月產成品入庫表的制作方法為（以20__年7月份為例）：以7月31日為業務日期進入存貨核算系統，點擊“業務核算”之“產成品成本分配”，并在“產成品成本分配表”中點擊“查詢”；之后，在“倉庫條件”中選擇“產品庫”，要記住分別在“包括紅字入庫單”和“只處理當月的單據”前面打“√”號；最后，點擊“確定”，即得到當月的產成品入庫表。

（4）物流中心倉儲部主要審核是否已打印投產發料表所列投產產品的材料出庫單、數量是否一致，并反饋哪些產品在結賬日已下賬但還沒有分料；另外，對于28日入庫的產成品，倉儲部一定要于當日下班前將入庫信息全部錄入系統。

（5）制造中心主要審核是否收到投產發料表所列投產產品的物料、產品和數量是否一致，反饋哪些產品已經下了計劃但材料還沒有送上來。

（6）制造中心根據投產發料表所列產品做月末在產品報表，包括料沒有送到的產品，以保持報表上的投產數量與計劃一致。

（7）調試部將經質檢部檢驗合格的產成品入庫，入庫前填寫產成品入庫單，注明入庫產品的編碼、名稱、型號和數量；產品入庫后，倉儲部要于當日將入庫信息錄入系統；成本會計根據收回的產成品入庫單，審核系統中產品的錄入情況，要重點審核兩者的產品編碼、名稱、型號及數量是否一致；對審核中發現的問題，要在異常情況登記表（見附表）上登記并及時向倉儲部和調試部反饋，督促他們做出正確處理。

（8）每月月末，調試部要對當月所有產成品入庫單進行統計，編制單據統計表。表上要說明當月共有多少張單據、起止號碼、短缺號碼及缺失原因（見附表）。

（9）為提高成本核算的準確性，生產部投產產品的名稱、編碼、投產數量必須與生產計劃一致，調試部入庫的產品名稱、編碼、數量也要與生產計劃一致。

（10）質檢部對因管理不善而遺失的單據要及時補上，并附部門經理的簽字。

（11）每月28號，財務中心主持召開月度成本核算工作會議。各部門要將自身工作中的相關報表提交出來進行核對；各部門工作統一進度后，制造中心再做月末在產品報表。生產部的報表統一做一份，每種產品都要有投產批次和編碼；調試部也是如此。

（12） 制造中心需在次月4日前完成生產報表的編制工作，質檢部應在次月2日前完成報損物料清單。

成本會計的崗位職責【篇10】

1.在財務部門經理的領導下，按照國家財會法規、公司財會制度和成本管理有關規定，負責擬訂公司成本核算實施細則，在董事會批準后組織執行。

2.主動為有關人員對公司重大項目、產品等進行成本預算、編制項目成本計劃，提供有關的成本資料。

3.當公司推行全面成本核算管理和內部銀行等制度時，協助有關主管制定總體方案和實施辦法，確定各類成本定額、標準，并協助各部門和下屬企業的推廣培訓。

4.不斷監督、調查各部門執行成本計劃情況，并就出現問題及時上報。

5.學習、掌握先進的成本管理和成本核算方法及計算機操作，提出降低成本的控制措施和建議。

6.做好相關成本資料的整理、歸檔、數據庫建立、查詢、更新工作。

7.完成財務部門經理臨時交辦的其他任務。

成本會計的崗位職責【篇11】

1、編制有關收入、成本的原始憑證，審核原始憑證的合法性、內容真實性、數據正確，并分類編制會計分錄;

2、 每月編制各零售店鋪的毛利率分析表;

3、核對其他貨幣資金(13個網店資金余額)，保證賬實相符，并編制相關憑證;

4、按倉庫不定時提供的物流流運費對賬表進行對賬，查實物流單號的真實性，是否與前期已對賬的重復，并分類匯總編制付款單附件;

5、每月初跟部分供應商核對上月銷售數據，讓供應商開具發票并支付貨款，編制該部分應付憑證;

6、每月編制財務報表分析;

7、核算并審批電商促銷活動的銷售毛利;

8、核對超鏈平臺的服務費;

9、負責核對部分分銷商賬單，并編制對應的會計憑證;

10、負責會計憑證的整理、裝訂;

11、完成由部門內上級指派的其他工作。

成本會計的崗位職責【篇12】

1、負責生產成本的核算，認真進行成本、開支的事前審核；

2、嚴格控制成本，促進增產節約，增收節支，提高企業的經濟效益；

3、負責對生產成本進行監督和管理；督導成本控制及清點存貨，審查原材料的采購；

4、認真核對各項原料、物料、成品、在制品收付事項。負責編制原材料轉賬傳票。負責編制工廠成本轉賬傳票；

5、隨時抽查企業原材料供應情況；

6、根據成本報表預測成本。就產品的銷售價格編制報表，向財務經理提供資料；

7、保管好各種憑證、賬簿、報表及有關成本計算資料，防止丟失或損壞，按月裝訂并定期歸檔；

8、參與存貨的清查盤點工作，企業在財產清產中盤盈、盤虧的資產，要分別情況進行不同的處理；

9、負責編制材料的領用分配表，進行會計核算；

10、負責核算企業工資、基金情況；

(1)每月對生產部提供的工資核算原始資料進行審核，包括加班工資和員工公傷、探親、事假的按比例扣款計算是否準確;負責監督新員工的現金工資計算、離職公司員工的工資消除、員工各時期的工資增減變動等是否準確無誤；

(2)將審核無誤的工資原始資料經主管領導簽章后，編制員工工資匯總表;按時將工資輸入軟盤送交主管，經領導審閱后送交出納員，以保證工資的及時發放；

(3)根據上級規定的提取比例，以工資總額為基數，正確計算工會經費、娛樂活動經費、員工福利基金，按列支科目填制記賬憑證；

(5)配合生產部做好人工費用的統計工作，提供獎金計算依據；

(6)定期核對各部門實發獎金數，核對發放人數和發出數是否一致，并妥善保管當年工資、獎金發放資料、計算工資的各種會計憑證、報表、工資晉級表等；

(7)掌握非在冊人員的勞務費支出情況，嚴格按支付手續支出。

11、每月月底按時分攤各部門待攤、遞延費用以及各項預提費用；

12、辦理其他與成本計算有關的事項；

13、公證和誠實地履行職責，并做好企業的有關工作；

14、完成財務經理安排的其他工作。

成本會計的崗位職責【篇13】

1、負責所在生產部成本信息的收集、歸總并撰寫相應的報告;

2、負責所在生產部各種單據的審核;

3、負責所在生產部統一計量方法、計量口徑的落實;

4、負責所在生產部成本核算電算化的推進并確保其準確有效;

5、負責所在生產部各種成本臺賬的建立、健全;

6、負責所在生產部各個倉庫、工序存貨的監督盤點和不定期抽盤。

成本會計的崗位職責【篇14】

1、控制公司各項成本支出，做好成本、費用、存貨分析工作，并提出降成本/費用優化方案；

2、關注經營指標并促進達成，監控日常成本數據異常情況，做好成本管理工作；

3、持續優化成本核算流程，并針對存在的問題提出改進建議，做好成本核算和控制；

4、編制成本核算報表，差異分析報表，收入成本匹配表等成本類報表，核對收發存報表等；

5、對采購成本、倉儲成本、研發成本等進行控制分析，源頭控制風險，加快資金周轉；做到事前審核、事中監督、事后分析，把關好每一個環節；

6、定期組織庫存盤點，庫齡分析、減值測試；

7、上級交代的其它臨時性事項。